Одна отгрузка товара ошибочно была проведена дважды: как пояснить уменьшение налоговой базы по налогу на прибыль?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Очень прошу Вас помочь в написании ответа на требование ИФНС о предоставлении пояснений по поводу уменьшения налоговой базы по налогу на прибыль. За 9 месяцев 2021 года в декабре была сдана уточненная декларация. Был уменьшен показатель "Доходы от реализации", в связи с тем что одна отгрузка товара бала проведена дважды. Помогите, пожалуйста, как грамотно ответить на данное требование. Первый раз с этим столкнулась. Подсказать некому, так как предыдущие бухгалтеры уволены.

  Можно написать что-то типа: На Требование № ... от... поясняем, что в результате технического сбоя в первичной НД по налогу на прибыль за 9 мес. 2021 года была ошибочно отражена реализация дважды. Корректировочной НД за 9 мес. 2021 года данное нарушение было исправлено.
• geomech, 
  Большое спасибо! А можете еще подсказать какие документы необходимо предоставить. заранее огромная благодарность!!!
• Цитата: А можете еще подсказать какие документы необходимо предоставить

  А какие документы вы можете предоставить в подтверждение ошибочной суммы?
  Как вариант, предоставьте ОСВ сч. 90.01 (можно только НУ), где будет видна сумма реализации, которая соответствует сумме в Декларации
  
  Предоставили документ? Да. Если НИ что-то заинтересует, запросят конкретные документы, но думаю, данный ответ их устроит.
• geomech, 
  
• Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.